日记账是出纳用来核（hé）算库存现（xiàn）金和银行存（cún）款每（měi）天的收入（rù）、支出（chū）和结存情况的账簿，按照每（měi）天发生的（de）收付款，逐笔顺（shùn）序登记日记账，给出结余并（bìng）核（hé）对总账。手工（gōng）记账容易记漏，一旦（dàn）数目不对，核对费时费力。

   1、账户维护
     
     起先（xiān）要对（duì）日记账的账号进（jìn）行维护。点击“出纳”-“账户”进入设置界面（miàn），点击（jī）左上（shàng）角（jiǎo）的（de）类别切换现金和银（yín）行存款2类（lèi）账（zhàng）户。点击新增（zēng）按钮可以新增（zēng）账（zhàng）户，输（shū）入编（biān）码（mǎ）、名称（chēng）和账（zhàng）号，选择相（xiàng）应的会计（jì）科目。日记账（zhàng）生成凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生成日记（jì）账与凭证（zhèng）
      
     点击（jī）“出纳”-“日记账”，进入记（jì）账界面，选择需要登记的账（zhàng）户是现金还是银行存款账户。在月初记（jì）一笔账前，可在（zài）月初余额的金额框（kuàng）中手动输入（rù）或修改金额。点击每一条分录，输入记账日（rì）期、摘（zhāi）要（yào）以及收（shōu）入/支出金额，自动得出余额，按（àn）回车（chē）键自动跳转（zhuǎn）到（dào）下一条分录（lù），操作简（jiǎn）单便捷。每条分录完（wán）成后，出现一（yī）个“生（shēng）成（chéng）凭证”按钮，点击后可直接生成凭（píng）证，减（jiǎn）少了重复输（shū）入的烦恼，提升（shēng）记账效率。

   3、核对总（zǒng）账
   
      出纳中（zhōng）的（de）账户是出纳人员自定义的一个记账账户，与科（kē）目（mù）表中的库存现金（jīn）和银行存款不（bú）同。点击 “出纳”-“核对总账”，可（kě）将出纳账户中的金额与（yǔ）科目表中的金额进（jìn）行核对。


   财务（wù）软件核对会（huì）计账簿记录（lù）与财产（chǎn）等实有数（shù）额是否相（xiàng）符，银（yín）行（háng）等（děng）核对账务等。各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或（huò）者个人核对等。